Компания не ведет кассу, но пополнила свой счет наличными

Компания не ведет кассу, но пополнила свой счет наличными.
Внесение средств на банковский счет.  
Что понадобится сделать: Оформить движение денег по кассе до того, как они были сданы в банк. Завести кассовую книгу.

---

  У компании нет кассы, поскольку все расчеты, как с контрагентами, так и с сотрудниками, проходят в безналичном порядке. И в ситуации, когда деньги на расчетном счете временно отсутствовали, потребовалось срочно заплатить. Скажем, аванс по договору  с подрядчиком. Для этого директор внес в банк свои собственные наличные, но от имени компании.
   Самое неприятное, что может случиться после, - это банковская проверка. Банк скорее всего спросит с вас кассовую книгу, приходные и расходные кассовые ордера, журнал учета этих документов. Также могут потребоваться отчеты кассира и лимит остатка кассы. С возражениями о том, что кассы нет, банковские работники не согласятся. Ведь как минимум один раз директор вносил наличные в банк. А значит, все документы, должны быть.
  Если не представить бумаги, которые запрашивает банк, компания может заработать штраф за несоблюдение порядка ведения кассовых операций по статье 15.1 Кодекса РФ об административных правонарушениях. Его размер - 40 000 до 50 000 руб. Если такой угрозы хочется избежать, можно оформить бумаги задним числом. Вот что понадобится сделать.
   Деньги, которые директор отнес в банк, потребуется оприходовать в кассу, выписав приходной кассовый ордер. Но для начала нужно определиться с обоснованием - откуда поступили наличные. Проще всего оформить заем от директора. Занять деньги лучше без всяких процентов. Тогда компания вернет именно ту сумму, которую получила. При этом ни у директора, ни у компании не возникает материальной выгоды и обязанности заплатить какие- либо налоги. Ведь материальная выгода возникает только тогда, когда компания предоставляет заем сотруднику, а не наоборот.
  На полученные деньги оформите "приходник". А затем отразите выдачу денег директору. Удобнее сделать это тем же днем. Составьте расходный ордер, после чего заполните кассовую книгу за эту дату. На основании этих документов программа сформулирует журналы приходных и расходных кассовых ордеров.
  В бухучете движение средств отражают вот такими проводками:
  ДЕБЕТ 50  КРЕДИТ 66 (67)
 - получены деньги в кассу по договору займа от директора;
  ДЕБЕТ 51  КРЕДИТ 50
 - выданы деньги из кассы для зачисления их на расчетный счет.

 Вернуть деньги можно будет в безналичном порядке - на личный счет директора. Это проще и дешевле - банк не снимет проценты за обналичивание. Если же снимать деньги со счета, то их нужно будет прежде приходовать в кассу. И уже из нее выдать директору. Поэтому, чтобы опять не оформлять кассовых документов, движения наличных денег лучше избежать.